2025 종합소득세 신고 총정리 (신고기간, 홈택스, 환급)

2025년 종합소득세 신고 시즌이 시작됩니다. 매년 5월은 소득이 있는 모든 개인사업자, 프리랜서, 임대소득자 등이 반드시 세금 신고를 해야 하는 중요한 시기입니다. 특히 2025년에는 기존보다 더 간편해진 ‘원클릭 환급’ 시스템이 도입되어, 간단한 신고만으로도 세금을 돌려받을 수 있는 길이 열렸습니다. 이 글에서는 종합소득세 신고 기간, 홈택스 이용법, 원클릭 환급 대상과 절차까지 모두 자세히 알려드립니다.

 

1. 종합소득세 신고 대상

◇ 종합소득세 신고 대상 (직군/종류)

1. 프리랜서/개인사업자

• 예: 학원 강사, 디자이너, 작가, 유튜버, BJ, 번역가, 개발자, 웹툰 작가 등
• 사업자등록증이 있는 경우: 사업소득
• 없는 경우라도 일정 금액 이상 수입이 있다면: 기타소득 또는 근로소득으로 간주되어 신고 대상

2. 부동산 임대업자

• 월세, 전세보증금 등으로 소득이 발생하는 경우
• 부동산 임대소득이 연 2천만 원 초과 시 신고 대상 (2천만 원 이하라도 경우에 따라 신고 필요)

3. 주식/배당/이자 소득자

• 국내/해외 주식 매매 차익, 배당금, 예금이자 등으로 일정 수준 이상 소득 발생 시
• 금융소득(이자+배당)이 연 2천만 원 초과 시 종합과세 대상

4. 기타소득자

• 일시적으로 강의료, 자문료, 원고료, 공모전 상금, 인세 등을 받은 경우
• 건당 125만 원 초과 시 기타소득으로 신고 필요

5. 농·어업인, 작가, 예술인 등

• 일정한 사업소득이 발생하는 경우
• 정부로부터 창작지원금, 장려금 등을 받았다면 세금 대상 여부 확인 필요

6. 근로소득 외에 추가 소득이 있는 사람

• 직장인이어도 부업, 임대소득, 유튜브 수익 등 추가 수입이 있다면 종합소득세 신고 대상

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◇  신고 대상이 아닌 사람 (일반적으로)

• 오직 1개의 회사에서 근로소득만 있는 직장인(연말정산으로 끝남)
• 금융소득(이자/배당)이 연 2천만 원 이하이고 다른 소득이 없는 경우
• 기타소득이 건당 125만 원 이하이고, 총합 300만 원 이하인 경우

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2. 종합소득세 신고 기간 및 방법

1. 2025년 종합소득세 신고기간은 언제인가요?

2025년 종합소득세 정기신고 기간은 5월 1일(목)부터 5월 31일(토)까지입니다. 2024년 한 해 동안 소득이 있었던 개인은 모두 해당 기간에 반드시 신고를 해야 하며, 납부도 같은 기간 내 완료되어야 가산세를 피할 수 있습니다.

신고 대상은 아래와 같습니다:

• 개인사업자
• 프리랜서 및 계약직 종사자
• 임대소득자
• 금융/이자/배당 소득자
• 2개 이상의 근로소득이 있는 직장인
• 주식, 가상자산 등 양도차익 발생자

모든 신고는 홈택스(https://www.hometax.go.kr) 또는 손택스(모바일)에서 가능하며, 간편인증 또는 공동인증서를 통해 접속 후 진행하면 됩니다.

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2. 홈택스를 통한 종합소득세 신고 방법

홈택스를 이용한 종합소득세 신고는 최근 몇 년간 크게 간소화되어 누구나 쉽게 따라할 수 있습니다. 아래는 기본 절차입니다:

1. 홈택스 접속 후 로그인
2. [신고/납부] → [종합소득세] 클릭
3. ‘정기신고 작성 제출’ 메뉴 선택
4. 자동조회된 소득 및 공제자료 확인
5. 누락된 항목이 있다면 수동 입력
6. 신고서 제출 후 세액 납부 또는 환급신청

홈택스는 신용카드 사용내역, 의료비, 교육비 등 각종 공제 항목을 자동으로 불러와주기 때문에 대부분 클릭 몇 번만으로 신고가 가능합니다. 하지만, 기부금 명세서, 임대계약서 등 수동입력이 필요한 공제항목은 사전 준비가 필요합니다.

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3. 2025년 종합소득세 ‘원클릭 환급’ 제도란?

2025년에는 국세청에서 ‘종합소득세 원클릭 환급’ 기능을 확대 적용합니다. 이는 주로 단순경비율 대상자 또는 기타 소득이 적고, 복잡한 공제가 필요 없는 납세자를 대상으로 하며, 간단한 확인만으로 환급 신청까지 자동 처리되는 시스템입니다.

원클릭 환급 주요 특징

• 국세청이 사전 제공한 자료로 자동 작성
• 소득 및 공제 항목을 수정 없이 제출 가능
• 1분 내 제출 완료 → 환급일정 문자로 안내
• 별도 서류 제출 없음

대상자 안내는 국세청에서 사전 안내 문자로 발송되며, 홈택스 로그인 후 ‘신고도움 서비스’에서 ‘원클릭 신고 가능’ 표시가 되어 있는 경우 해당됩니다. 특히 프리랜서, 단순 임대소득자, 작년보다 수익이 줄어든 영세 자영업자는 해당 확률이 높습니다.

환급금은 신고 후 2~3주 이내 본인 계좌로 입금되며, 환급 계좌를 홈택스에서 미리 등록해 두는 것을 추천합니다.

 

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2025년 종합소득세 신고는 5월 1일부터 31일까지입니다. 홈택스를 활용하면 누구나 쉽게 전자신고가 가능하며, 올해는 ‘원클릭 환급’ 시스템으로 더욱 편리한 신고 환경이 제공됩니다. 본인의 소득 유형과 대상 여부를 확인하고, 홈택스를 통해 정해진 기한 내에 빠짐없이 신고하세요. 보다 자세한 정보는 국세청 홈택스 공식 홈페이지(https://www.hometax.go.kr)에서 확인할 수 있습니다.